Risikominderung in Finanzprozessen: ein proaktiver Ansatz mit Prozessintelligenz

Risikomanagement steht weit oben auf der Agenda vieler Finanzabteilungen. Kein Unternehmen kann sich heute schließlich Kapital- und Umsatzverluste oder einen stockenden Cashflow leisten. Zugegeben: Risiken lassen sich nie ganz vermeiden. Doch sie lassen sich zumindest deutlich reduzieren. Vorausgesetzt, Finanzabteilungen gehen ihr Risikomanagement proaktiv an. Und das heißt: Sie müssen ihre eigenen Prozesse optimieren. Die Folge? Sie bleiben liquide, erkennen mögliche Bedrohungen frühzeitig und können sogar neue Mehrwerte schöpfen.

Entwickeln Sie eine prozessorientierte Strategie zur Risikominderung

Ein integriertes Risikomanagement ist in Zeiten globaler wirtschaftlicher Umwälzungen, in denen die Finanzabteilungen mit Inflation und Zinserhöhungen konfrontiert sind, wichtiger denn je. Beim Risikomanagement kommt es auf eine nahtlose Datenintegration und die rechtzeitige Erkennung potenzieller Bedrohungen an. Optimierte Prozesse ermöglichen Risikomanagern den schnellen Zugriff auf relevante Informationen im gesamten Unternehmen, so dass sie schnell handeln können. In der Tat halten 83 % der Führungskräfte im Finanzwesen Prozesse für entscheidend, um betrieblichen Risiken zu mildern.

Welche Folgen hat also das Fehlen einer proaktiven Risikomanagement-Strategie?  Wir betrachten fünf typische Risiken, mit denen Finanzabteilungen konfrontiert sind und diskutieren, wie Führungskräfte Bedrohungen abwehren können, indem sie das betriebliche Risikomanagement verbessern und Finanzierungslücken schließen.

1. Liquiditäts- und Cashflow-Risiko –Liquiditäts- und Cashflow-Risiken sind eng miteinander verflochten. Der Begriff Liquidität stellt ein Urteil über die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens dar. Ist ein Betrieb liquide, verfügt er über ausreichende Mittel, um seinen laufenden Zahlungsverpflichtungen nachzukommen. Wie hoch Ihr Liquiditätsrisiko ist, hängt auch wesentlich vom Timing Ihrer Zahlungsbedingungen ab. Wenn Ihre Lieferanten eine Nettofälligkeit von 30 Tagen fordern, Sie Ihren Kunden aber einen Kredit von 90 Tagen gewähren, löst das schnelle eine Kettenreaktion aus: Ihr Cashflow wird ausgebremst, Kreditkosten steigen, Gewinnmargen sinken und offene Forderungen häufen sich. Um einen stetigen, positiven Cashflow zu erzielen, können Finanzabteilungen an mehreren Schrauben drehen: Sie können die Qualität Ihrer Forecasting-Daten verbessern, die Zahlung kurz- und langfristiger Verpflichtungen harmonisieren und die Effizienz der täglichen Beschaffungs-, Zahlungs- und Forderungstätigkeiten steigern.

2. Kreditrisiko – Ein solides Kreditrisikomanagement kann Forderungsausfälle reduzieren und die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens sichern. Wenn Unternehmen Kundenkredite gewähren, um ihren Umsatz zu steigern, führen offene Forderungen schnell zu Verlusten. Gleichzeitig kann eine suboptimale Rechnungsstellung dazu führen, dass sich alte, nicht in Rechnung gestellte Aufträge anhäufen, was wiederum zu Umsatzeinbußen führt.

3. Betriebliches Risiko – Das betriebliche oder operationelle Risiko stört den Ablauf des normalen Geschäftsbetriebs und kann drastische Folgen für das Unternehmen haben. Betriebliche Risiken können durch interne Prozesse, Systeme und Menschen entstehen. Dazu gehören beispielsweise Datenschutzverletzungen, Cyberangriffe, Mitarbeiterfehler, Betrug und das Versagen interner Kontrollen. Um operationelle Risiken in Schach zu halten, müssen Finanzabteilungen ihre Fähigkeiten ausbauen, Abweichungen bei zentralen KPI-Zielen genau zu verfolgen und zu messen.

4. Risiken rund um regulatorische Compliance – Unternehmen müssen ihre Risikomanagementprozesse anpassen, um mit Gesetzesänderungen Schritt zu halten und Compliance-Lücken proaktiv erkennen können. Die Entwicklung einer Strategie zur Risikominderung kann den Einsatz generativer KI beinhalten, beispielsweise um Compliance-Überwachung, Risikoerkennung und die regulatorische Berichterstattung zu optimieren.

Reduzieren Sie Risiken und verbessern Sie Ihren Cashflow – mit optimierten Prozessen

Um wirklich bahnbrechende Fortschritte in puncto Risikominderung zu erreichen, müssen zunächst die Grundlagen dafür stimmen – sprich Ihre Prozesse. Laut einer globalen Studie aus dem Jahr 2023 ergreifen jedoch nur 8 % der Führungskräfte im Finanzwesen jährlich Maßnahmen zur Optimierung ihrer Prozesse. Damit verpassen die meisten Finanzmanager jedoch eine enorme Chance.

Prozesse sind oft der schnellste und effektivste Hebel, um Kosten zu senken, den Cash Flow zu optimieren und Compliance zu gewährleisten. Wenn Sie Workflows harmonisieren und automatisieren, können Sie die Performance verbessern und gleichzeitig sicherstellen, dass Ihre Teams auf strategische Unternehmensziele hinarbeiten. Kurz: Risikominderung beginnt mit der Optimierung der Prozesse, aus denen sich die Finanzverwaltung zusammensetzt.

Viele Finanzabteilungen haben genau hier Schwierigkeiten, weil sie mit suboptimalen Prozessen arbeiten. In wichtigen Bereichen wie der Kreditoren- und Debitorenbuchhaltung laufen laut einer weltweiten Studie unter führenden Finanzmanagern erschreckende 44 % der Prozesse suboptimal ab.

Mit Hilfe von Prozessintelligenz können Teams proaktiv aufkommende Risiken vorhersehen, die herkömmliche Systeme zur Risikominderung möglicherweise übersehen. So können Finanzabteilungenmit Prozessintelligenz beispielsweise verstehen, wie ihre Prozesse im Forderungsmanagement, in der Rechnungsstellung und der Kreditrisikoprüfung tatsächlich ablaufen. Datengetrieben, systemunabhängig, objektiv und in Echtzeit. Dadurch eröffnen sich Handlungsspielräume und Optionen, die über das traditionelle Risikomanagement hinausgehen. 

Daten statt Bauchgefühl: So verbessern Sie Ihr Risikomanagement

Um Risikoentscheidungen (auch unter massivem Zeitdruck) zu fällen, brauchen Finanzabteilungen eine datengesteuerte Priorisierung, um kritische Fragen zu Cashflow, Liquiditätsrisiken, Kreditbewertungen und Betriebsbedingungen zu beantworten.

Lösungen wie Prozessintelligenz bieten die dafür nötige End-to-End-Prozesstransparenz. Mit einem Echtzeit-Überblick über die Betriebsabläufe können Finanzteams Kosten senken, Rechnungsduplikate erkennen und ihr Forderungsmanagement beschleunigen. So können Finanzabteilungen Risiken beispielsweise in folgenden Use Cases reduzieren:

• Cashflow-Risiken kontrollieren – Wenn Sie wissen, wie Ihre Prozesse wirklich ablaufen, stärken Sie Forecasting-Daten. Dieses Wissen ermöglicht es Ihnen, die Zahlung kurz- und langfristiger Verpflichtungen aufeinander abzustimmen. Und wenn sie erkennen, wann und warum sich das Eintreiben von Forderungen hinauszögert, können  Finanzabteilungen gezielter reagieren und so die täglichen Beschaffungs- und Zahlungsaktivitäten absichern.

• Liquidität optimieren – Haben Sie mehr Betriebskapital zur Hand, indem Sie Bestände in Echtzeit verfolgen und Überbestände intelligent abbauen. Beschleunigen Sie den Einzug von Forderungen und verlängern Sie Ihren Zahlungszyklus, indem Sie sowohl vorzeitige als auch verspätete Zahlungen vermeiden.

• Kreditrisikomanagement stärken – Beurteilen Sie das Kreditrisiko von Kunden präzise anhand von Echtzeitdaten. Richten Sie Automatisierungen ein, um doppelte Rechnungsstellung und nicht fakturierte Aufträge zu vermeiden, sodass Sie kostendeckend arbeiten und Umsätze stabilisieren können. Zum Beispiel dank einer konsolidierten Übersicht über offene und überfällige Gutschriften über all Ihre Lieferanten und ERPs hinweg. 

• Behalten Sie den Überblick über regulatorische Risiken – Nur ein optimierter Finanzprozess kann sich schnell an sich ändernde Rechtsvorschriften anpassen. Entdecken Sie mit Prozessintelligenz Compliance-Lücken und richten Sie automatisierte Workflows ein,  um Steuererklärungen zu beschleunigen, manuellen Aufwand zu reduzieren und die Fehlerquote zu senken.

Wenn Sie mehr darüber erfahren möchten, wie Sie Ihre Finanzprozesse verbessern können, melden Sie sich zu unserer wöchentlichen Process-Mining-Demo an. Oder werfen Sie einen Blick auf unsere Lösungen für das Finanzwesen, um zu sehen, wie unsere Kunden mit Celonis ihren Cashflow verbessern, Kosten senken und ihr Risikomanagement beschleunigen.

Casey Sanchez

Writer

Casey ist Autor bei Celonis. Zu seinen Veröffentlichungen gehören Artikel über Technologie, Technik und Finanzen für Deloitte, Exponent und Google for Startups. Seine Beiträge sind in der Los Angeles Times und als Markenartikel für Wired UK erschienen.